福建圣農(nóng)發(fā)展股份有限公司

　　關聯(lián)交易管理制度

　?。?024年修訂）

　　第一章總則

　　第一條為規(guī)范福建圣農(nóng)發(fā)展股份有限公司（以下簡稱“公司”或“本公

　　司”）關聯(lián)交易的決策管理和信息披露等事項，確保公司的關聯(lián)交易行為不損害

　　公司和全體股東特別是無關聯(lián)關系股東的利益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》

　?。ㄒ韵潞喎Q“《公司法》”）、《中華人民共和國證券法》（以下簡稱“《證券法》”）、

　　中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國證監(jiān)會”）發(fā)布的《上市公司治理準

　　則》、《上市公司獨立董事管理辦法》、深圳證券交易所發(fā)布的《深圳證券交易所

　?。ㄒ韵潞喎Q“《上市規(guī)則》”）、

　　《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管

　?。ㄒ韵潞喎Q“《規(guī)范運作》”）、

　　《深圳證券

　　交易所上市公司自律監(jiān)管指引第7號——交易與關聯(lián)交易》

　?。ㄒ韵潞喎Q“《交易與

　　關聯(lián)交易》”）及其他有關法律、法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件和本公司章程的規(guī)定，

　　第二條公司關聯(lián)交易的決策管理、信息披露等事項，應當遵守本制度。

　　公司進行關聯(lián)交易，應當保證關聯(lián)交易的合法合規(guī)性、必要性和公允性，保

　　持公司的獨立性，不得利用關聯(lián)交易輸送利益、調(diào)節(jié)利潤或財務指標，損害公司

　　利益。交易各方不得隱瞞關聯(lián)關系或者采取其他手段，規(guī)避公司的關聯(lián)交易審議

　　第三條公司處理關聯(lián)交易事項，應當遵循下列原則：

　　第二章關聯(lián)人和關聯(lián)關系

　　第四條公司關聯(lián)人包括關聯(lián)法人（或者其他組織）和關聯(lián)自然人。

　　第五條具有下列情形之一的法人或其他組織，為本公司的關聯(lián)法人（或者

　?。ㄒ唬┲苯踊蜷g接地控制公司的法人（或者其他組織）；

　?。ǘ┯汕绊椝龇ㄈ耍ɑ蛘咂渌M織）直接或間接控制的除本公司及其控

　?。ㄈ┯晒镜年P聯(lián)自然人直接或間接控制的，或擔任董事（不含同為雙方

　　的獨立董事）、高級管理人員的，除本公司及其控股子公司以外的法人（或者其

　?。ㄋ模┏钟泄?%以上股份的法人（或者其他組織）及其一致行動人；

　?。ㄎ澹┲袊C監(jiān)會、深圳證券交易所或本公司根據(jù)實質(zhì)重于形式的原則認定

　　的其他與本公司有特殊關系，可能或者已經(jīng)造成本公司對其利益傾斜的法人（或

　　第六條具有下列情形之一的自然人，為本公司的關聯(lián)自然人：

　?。ㄒ唬┲苯踊蜷g接持有本公司5%以上股份的自然人；

　?。ㄈ┲苯踊蜷g接地控制公司（或者其他組織）的董事、監(jiān)事及高級管理人

　?。ㄋ模┍緱l第（一）項、第（二）項所述人士的關系密切的家庭成員，包括

　　配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年滿18周歲的子女及其配偶、

　?。ㄎ澹┲袊C監(jiān)會、深圳證券交易所或本公司根據(jù)實質(zhì)重于形式的原則認定

　　第七條在過去12個月內(nèi)或者根據(jù)相關協(xié)議安排在未來12個月內(nèi)，存在

　　第五條、第六條所述情形之一的法人（或者其他組織）、自然人，為公司的關聯(lián)

　　第八條公司與關聯(lián)人的關聯(lián)關系主要包括關聯(lián)人與公司之間存在的股權(quán)

　　第九條公司與關聯(lián)人的關聯(lián)關系的判斷或者確認，應當根據(jù)關聯(lián)人對公

　　公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、kaiyun開云網(wǎng)站持股5%以上的股東及其一致行動人、實際

　　控制人應當及時向公司董事會報送公司關聯(lián)人名單及關聯(lián)關系的說明，由公司做

　　公司應當及時通過深圳證券交易所網(wǎng)站業(yè)務管理系統(tǒng)填報或更新公司關聯(lián)

　　第三章關聯(lián)交易及其價格

　　第十條公司的關聯(lián)交易，是指本公司或其控股子公司與本公司的關聯(lián)人

　　（十六）放棄權(quán)利（含放棄優(yōu)先購買權(quán)、優(yōu)先認繳出資權(quán)利等）；

　　（十八）其他通過約定可能造成資源或者義務轉(zhuǎn)移的事項；

　?。ㄊ牛┲袊C監(jiān)會、深圳證券交易所認定的其他交易。

　　第十一條關聯(lián)交易活動應當遵循公開、公平、公正的商業(yè)原則。公司應當

　　采取有效措施防止關聯(lián)人以壟斷采購或者銷售渠道等方式干預公司的經(jīng)營，損害

　　公司的利益。關聯(lián)交易應當具有商業(yè)實質(zhì)，價格應當公允，原則上不偏離市場獨

　　公司與關聯(lián)人的關聯(lián)交易應當簽訂書面協(xié)議，協(xié)議的簽訂應當遵循平等、自

　　公司在審議關聯(lián)交易事項時，應當詳細了解交易標的真實狀況和交易對方誠

　　信記錄、資信狀況、履約能力等，審慎評估相關交易的必要性與合理性、定價依

　　據(jù)的充分性、交易價格的公允性和對公司的影響，重點關注是否存在交易標的權(quán)

　　屬不清、交易對方履約能力不明、交易價格不明確等問題，并按照《上市規(guī)則》

　　的要求聘請中介機構(gòu)對交易標的進行審計或者評估。交易對方應當配合公司履行

　　除《上市規(guī)則》規(guī)定的情形外，公司依據(jù)公司章程或者其他規(guī)定，以及公司

　　自愿提交股東大會審議的關聯(lián)交易事項，應當適用《上市規(guī)則》有關審計或者評

　　估的要求，并披露獨立董事專門會議對應當披露的關聯(lián)交易的審議情況，深圳證

　　第十二條關聯(lián)交易價格是指公司與關聯(lián)人之間發(fā)生的關聯(lián)交易所涉及的

　　關聯(lián)交易的價格或者取費原則應根據(jù)市場條件公平合理的確定，任何一方不

　　關聯(lián)交易的定價依據(jù)國家政策和市場行情，主要遵循下述原則：

　　（一）交易事項實行政府定價的，可以直接適用該價格；

　?。ǘ┙灰资马棇嵭姓笇r的，可以在政府指導價的范圍內(nèi)合理確定交

　?。ㄈ┏龑嵭姓▋r或政府指導價外，交易事項有可比的獨立第三方的市

　　（四）交易事項無可比的獨立第三方市場價格的，交易定價可以參考關聯(lián)方

　?。ㄎ澹┘葻o獨立第三方的市場價格，也無獨立的非關聯(lián)交易價格可供參考的，

　?。┥鲜龆▋r方法都不適用的，采用協(xié)議定價方式。

　　關聯(lián)交易的相關方根據(jù)交易事項的具體情況確定定價方法，并在相關的關聯(lián)

　　第十三條關聯(lián)交易價款的管理，應當遵循以下原則：

　　（一）交易雙方依據(jù)關聯(lián)交易協(xié)議中約定的付款方式和付款期限支付交易價

　?。ǘ┕矩攧詹繎獙﹃P聯(lián)交易執(zhí)行情況進行跟蹤，按時結(jié)清交易價款；

　　（三）以產(chǎn)品或原材料、設備為標的而發(fā)生的關聯(lián)交易，采購（供應）、銷

　　售部門應跟蹤其市場價格及成本變動情況，及時記錄，并向公司其他有關部門通

　　第四章關聯(lián)交易的決策權(quán)限

　　第十四條除公司為關聯(lián)人提供擔保外，公司與關聯(lián)自然人達成的交易金

　　額不超過人民幣30萬元的關聯(lián)交易事項，以及與關聯(lián)法人（或者其他組織）發(fā)

　　生的交易金額不超過人民幣300萬元或占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值的

　　比例不超過0.5%的關聯(lián)交易事項，由公司總經(jīng)理或者總經(jīng)理辦公會議審議批準。

　　第十五條除公司為關聯(lián)人提供擔保外，公司與關聯(lián)自然人達成的交易金

　　額超過人民幣30萬元、但不超過人民幣3000萬元的或占公司最近一期經(jīng)審計凈

　　資產(chǎn)絕對值的比例不超過5%的關聯(lián)交易，由公司董事會審議批準并及時披露。

　　除公司為關聯(lián)人提供擔保外，公司與關聯(lián)法人（或者其他組織）達成的交易

　　金額超過人民幣300萬元且占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值的比例超過

　　第十六條公司與關聯(lián)人發(fā)生的交易（公司為關聯(lián)人提供擔保除外）金額超

　　過人民幣3000萬元，且占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值的比例超過5%的關

　　聯(lián)交易，應當及時披露并提交股東大會審議，還應當披露符合本制度第二十四條

　　公司關聯(lián)交易事項雖未達到前款規(guī)定的標準，中國證監(jiān)會、深圳證券交易所

　　根據(jù)審慎原則可以要求公司提交股東大會審議，并按照前款規(guī)定適用有關審計或

　　公司依據(jù)其他法律法規(guī)或公司章程提交股東大會審議，或者自愿提交股東大

　　會審議的，應當披露符合本制度第二十四條要求的審計報告或者評估報告，深圳

　　公司與關聯(lián)人發(fā)生下列情形之一的交易時，可以免于審計或者評估：

　?。ㄈ?、

　　（四）、

　　（五）、

　　（十七）項規(guī)定的日常關

　?。ǘ┡c關聯(lián)人等各方均以現(xiàn)金出資，且按照出資比例確定各方在所投資主

　　公司為關聯(lián)人提供擔保的，不論數(shù)額大小，除應當經(jīng)全體非關聯(lián)董事的過半

　　數(shù)審議通過外，還應當經(jīng)出席董事會會議的非關聯(lián)董事的三分之二以上董事審議

　　同意并作出決議，并提交股東大會審議。公司為控股股東、實際控制人及其關聯(lián)

　　公司為持有本公司5%以下股份的股東提供擔保的，應當提交股東大會審議，

　　有關股東應當在股東大會上回避表決，該項表決由出席會議的其他股東所持表決

　　公司因交易導致被擔保方成為公司的關聯(lián)人的，在實施該交易或者關聯(lián)交易

　　董事會或者股東大會未審議通過前款規(guī)定的關聯(lián)擔保事項的，交易各方應當

　　第十七條公司與關聯(lián)人之間進行委托理財?shù)?，如因交易頻次和時效要求

　　等原因難以對每次投資交易履行審議程序和披露義務的，可以對投資范圍、投資

　　額度及期限等進行合理預計，以額度作為計算標準，適用本制度第十四條、第十

　　五條和第十六條的規(guī)定。相關額度的使用期限不應超過12個月，期限內(nèi)任一時

　　點的交易金額（含前述投資的收益進行再投資的相關金額）不應超過投資額度。

　　公司不得為關聯(lián)人提供財務資助，但向關聯(lián)參股公司（不包括由公司控股股

　　東、實際控制人控制的主體）提供財務資助，且該參股公司的其他股東按出資比

　　公司向前款規(guī)定的關聯(lián)參股公司提供財務資助的，除應當經(jīng)全體非關聯(lián)董事

　　的過半數(shù)審議通過外，還應當經(jīng)出席董事會會議的非關聯(lián)董事的三分之二以上董

　　本條所稱關聯(lián)參股公司，是指由公司參股且屬于本制度第五條規(guī)定的公司的

　　第十八條公司在連續(xù)十二個月內(nèi)發(fā)生的下列關聯(lián)交易，應當按照累計計

　　上述同一關聯(lián)人包括與該關聯(lián)人同受一主體控制或相互存在股權(quán)控制關系

　　公司與關聯(lián)人發(fā)生交易或者相關安排涉及未來可能支付或者收取或有對價

　　公司已披露但未履行股東大會審議程序的關聯(lián)交易事項，仍應當納入累計計

　　算范圍以確定應當履行的審議程序。公司關聯(lián)交易事項因適用連續(xù)12個月累計

　　計算原則達到披露標準的，可以僅將本次關聯(lián)交易事項按照相關要求披露，并在

　　公告中簡要說明前期累計未達到披露標準的關聯(lián)交易事項。公司關聯(lián)交易事項因

　　適用連續(xù)12個月累計計算原則應當提交股東大會審議的，可以僅將本次關聯(lián)交

　　易事項提交股東大會審議，并在公告中簡要說明前期未履行股東大會審議程序的

　　公司因合并報表范圍發(fā)生變更等情形導致新增關聯(lián)人的，在相關情形發(fā)生前

　　與該關聯(lián)人已簽訂協(xié)議且正在履行的交易事項，應當在相關公告中予以充分披露，

　　并可免于履行《上市規(guī)則》和本制度規(guī)定的關聯(lián)交易相關審議程序，不適用關聯(lián)

　　交易連續(xù)12個月累計計算原則，此后新增的關聯(lián)交易應當按照《上市規(guī)則》和

　　公司因合并報表范圍發(fā)生變更等情形導致形成關聯(lián)擔保的不適用前款規(guī)定。

　　第十九條公司擬發(fā)生《上市規(guī)則》等相關法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件規(guī)定的

　　應當披露的關聯(lián)交易的，應當先經(jīng)獨立董事專門會議審議，在取得全體獨立董事

　　獨立董事作出判斷前，可以聘請中介機構(gòu)出具獨立財務顧問報告等專業(yè)意見，

　　第二十條公司董事會在審議關聯(lián)交易事項時，董事應當對關聯(lián)交易的必

　　要性、公平性、真實意圖、對公司的影響作出明確判斷，特別關注交易的定價政

　　策及定價依據(jù)，包括評估值的公允性、交易標的的成交價格與賬面值或者評估值

　　之間的關系等，嚴格遵守關聯(lián)董事回避制度，防止利用關聯(lián)交易調(diào)控利潤、向關

　　公司監(jiān)事會應對提交董事會和股東大會審議的關聯(lián)交易是否公允、是否存在

　　第五章關聯(lián)交易的決策程序

　　第二十一條屬于第十四條規(guī)定的由公司總經(jīng)理或總經(jīng)理辦公會議審議批

　　準的關聯(lián)交易，應當由公司相關職能部門將關聯(lián)交易情況以書面形式報告公司總

　　經(jīng)理，由公司總經(jīng)理或者總經(jīng)理辦公會議對該等關聯(lián)交易的必要性、合理性、公

　　第二十二條公司董事會在審議關聯(lián)交易事項時，董事應當對關聯(lián)交易的

　　必要性、公平性、真實意圖、對公司的影響作出明確判斷，特別關注交易的定價

　　政策及定價依據(jù)，包括評估值的公允性、交易標的的成交價格與賬面值或者評估

　　值之間的關系等，嚴格遵守關聯(lián)董事回避制度，防止利用關聯(lián)交易調(diào)控利潤、向

　　前款所述關聯(lián)交易，經(jīng)董事會表決通過后方可實施。根據(jù)《上市規(guī)則》等相

　　關法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件和公司章程的規(guī)定如該項關聯(lián)交易還需提交股東大會

　　第二十三條公司發(fā)生的關聯(lián)交易事項不論是否需要董事會批準同意，關

　　聯(lián)董事均應在該交易事項發(fā)生之前向董事會披露其關聯(lián)關系的性質(zhì)和關聯(lián)程度。

　　公司董事會審議關聯(lián)交易事項時，關聯(lián)董事可以出席會議，在會上關聯(lián)董事

　　應當說明其關聯(lián)關系并回避表決，關聯(lián)董事不得代理其他董事行使表決權(quán)。該董

　　事會會議由過半數(shù)的非關聯(lián)董事出席即可舉行，董事會會議所做決議須經(jīng)非關聯(lián)

　　董事過半數(shù)通過。出席董事會會議的非關聯(lián)董事人數(shù)不足三人的，公司應當將該

　?。ǘ┰诮灰讓Ψ饺温殻蛟谀苤苯踊蜷g接控制該交易對方的法人（或其他

　?。ㄋ模┙灰讓Ψ交蛘咂渲苯踊蜷g接控制人的關系密切的家庭成員[具體范圍

　?。ㄎ澹┙灰讓Ψ交蛘咂渲苯踊蜷g接控制人的董事、監(jiān)事和高級管理人員的關

　?。┲袊C監(jiān)會、深圳證券交易所或公司認定的因其他原因使其獨立的商

　　第二十四條屬于第十六條規(guī)定的應由公司股東大會審議批準的關聯(lián)交易，

　　若關聯(lián)交易標的為公司股權(quán)，公司應當披露標的資產(chǎn)經(jīng)審計的最近一年又一期財

　　務會計報告，會計師事務所發(fā)表的審計意見應當為無保留意見，審計基準日距審

　　議相關交易事項的股東大會召開日不得超過六個月；若關聯(lián)交易標的為股權(quán)以外

　　的其他資產(chǎn)，公司應當披露標的資產(chǎn)由資產(chǎn)評估機構(gòu)出具的評估報告，評估基準

　　第二十五條公司股東大會審議關聯(lián)交易事項時，關聯(lián)股東應當回避表決，

　　并且不得代理其他股東行使表決權(quán)。股東大會對有關關聯(lián)交易事項作出決議時，

　　視普通決議和特別決議不同，分別由出席股東大會的非關聯(lián)股東所持表決權(quán)的過

　　半數(shù)或者三分之二以上通過。有關關聯(lián)交易事項的表決投票，應由非關聯(lián)股東代

　　（四）與交易對方受同一法人（或者其他組織）或者自然人直接或間接控制

　?。ㄎ澹┰诮灰讓Ψ饺温殻蛟谀苤苯踊蜷g接控制該交易對方的法人（或者其

　?。┙灰讓Ψ郊捌渲苯印㈤g接控制人的關系密切的家庭成員[具體范圍參

　?。ㄆ撸┮蚺c交易對方或者其關聯(lián)人存在尚未履行完畢的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議或者其

　?。ò耍┲袊C監(jiān)會或深圳證券交易所認定的可能造成本公司對其利益傾斜的

　　第二十六條公司與關聯(lián)人進行第十條第（二）、

　　（三）、

　?。ㄋ模?、

　?。ㄎ澹╉椝?/p>

　　的與日常經(jīng)營相關的關聯(lián)交易事項，應當按照下列標準適用本制度第十四條、第

　　十五條、第十六條的規(guī)定履行相應審議程序并按照深圳證券交易所的規(guī)定進行披

　?。ㄒ唬τ谑状伟l(fā)生的日常關聯(lián)交易，公司應當根據(jù)協(xié)議涉及的交易金額，

　　履行審議程序并及時披露；協(xié)議沒有具體交易金額的，應當提交股東大會審議。

　?。ǘ嶋H執(zhí)行時協(xié)議主要條款發(fā)生重大變化或者協(xié)議期滿需要續(xù)簽的，應

　?。ㄈτ诿磕臧l(fā)生的數(shù)量眾多的日常關聯(lián)交易，因需要經(jīng)常訂立新的日常

　　關聯(lián)交易協(xié)議而難以按照本條第（一）項規(guī)定將每份協(xié)議提交董事會或者股東大

　　會審議的，公司可以按類別合理預計日常關聯(lián)交易年度金額，履行審議程序并及

　　時披露；實際執(zhí)行超出預計金額的，應當以超出金額為準及時履行審議程序并披

　?。ㄋ模┕九c關聯(lián)人簽訂的日常關聯(lián)交易協(xié)議期限超過三年的，應當每三年

　　公司應當在年度報告和半年度報告中分類匯總披露日常關聯(lián)交易的實際履

　　公司根據(jù)《上市規(guī)則》和本制度的相關規(guī)定對日常關聯(lián)交易進行預計應當區(qū)

　　分交易對方、交易類型等分別進行預計。若關聯(lián)人數(shù)量眾多，公司難以披露全部

　　關聯(lián)人信息的，在充分說明原因的情況下可簡化披露，其中預計與單一法人主體

　　發(fā)生交易金額達到《上市規(guī)則》規(guī)定披露標準的，應當單獨列示預計交易金額及

　　公司對日常關聯(lián)交易進行預計，在適用關于實際執(zhí)行超出預計金額的規(guī)定時，

　　預計總金額進行比較。非同一控制下的不同關聯(lián)人與公司的關聯(lián)交易金額不合并

　　公司委托關聯(lián)人銷售公司生產(chǎn)或者經(jīng)營的各種產(chǎn)品、商品，或者受關聯(lián)人委

　　托代為銷售其生產(chǎn)或者經(jīng)營的各種產(chǎn)品、商品的，除采取買斷式委托方式的情形

　　外，可以按照合同期內(nèi)應支付或者收取的委托代理費為標準適用《上市規(guī)則》和

　　第二十七條公司與關聯(lián)人共同投資，向共同投資的企業(yè)增資、減資，或者

　　通過增資、購買非關聯(lián)人投資份額而形成與關聯(lián)人共同投資或者增加投資份額的，

　　應當以公司的投資、增資、減資、購買投資份額的發(fā)生額作為計算標準，適用本

　　公司因放棄權(quán)利導致與其關聯(lián)人發(fā)生關聯(lián)交易的，應當按照《上市規(guī)則》第

　　公司關聯(lián)人單方面向公司控制的企業(yè)增資或者減資，應當以關聯(lián)人增資或者

　　減資發(fā)生額作為計算標準，適用本制度第十四條、第十五條和第十六條的規(guī)定。

　　公司關聯(lián)人單方面向公司參股企業(yè)增資，或者公司關聯(lián)人單方面受讓公司擁

　　有權(quán)益主體的其他股東的股權(quán)或者投資份額等，構(gòu)成關聯(lián)共同投資，涉及有關放

　　棄權(quán)利情形的，應當適用放棄權(quán)利的相關規(guī)定；不涉及放棄權(quán)利情形，但可能對

　　公司的財務狀況、經(jīng)營成果構(gòu)成重大影響或者導致公司與該主體的關聯(lián)關系發(fā)生

　　董事會應當充分說明未參與增資或收購的原因，并分析該事項對公司的影響。

　　公司及其關聯(lián)人向公司控制的關聯(lián)共同投資企業(yè)以同等對價同比例現(xiàn)金增

　　資，達到應當提交股東大會審議標準的，可免于按照《上市規(guī)則》和本制度的相

　　本制度所稱放棄權(quán)利，是指除行政劃撥、司法裁決等情形外，公司主動放棄

　　對其控股或參股的公司、非公司制主體及其他合作項目等所擁有以下權(quán)利的行為：

　　第二十八條公司向關聯(lián)人購買資產(chǎn)，按照規(guī)定應當提交股東大會審議且

　　成交價格相比交易標的賬面值溢價超過100%的，如交易對方未提供在一定期限

　　內(nèi)交易標的盈利擔保、補償承諾或者回購承諾的，公司應當說明具體原因，是否

　　公司因購買或出售資產(chǎn)可能導致交易完成后公司控股股東、實際控制人及其

　　他關聯(lián)人對公司形成非經(jīng)營性資金占用的，應當在公告中明確合理的解決方案，

　　第二十九條公司與關聯(lián)人發(fā)生涉及金融機構(gòu)的存款、貸款等業(yè)務，應當以

　　存款或者貸款的利息為準，適用本制度第十四條、第十五條和第十六條的規(guī)定。

　　第三十條公司與存在關聯(lián)關系的企業(yè)集團財務公司（以下簡稱財務公司）

　　以及公司控股的財務公司與關聯(lián)人發(fā)生存款、貸款等金融業(yè)務的，相關財務公司

　　應當具備相應業(yè)務資質(zhì)，且相關財務公司的基本財務指標應當符合中國人民銀行、

　　公司通過不具備相關業(yè)務資質(zhì)的財務公司與關聯(lián)人發(fā)生關聯(lián)交易，構(gòu)成關聯(lián)

　　公司與存在關聯(lián)關系的財務公司發(fā)生存款、貸款等金融業(yè)務，應當以存款本

　　金額度及利息、貸款利息金額等的較高者為標準適用本制度第十四條、第十五條

　　公司控股的財務公司與關聯(lián)人發(fā)生存款、貸款等金融業(yè)務，應當以存款利息、

　　貸款本金額度及利息金額等的較高者為標準適用本制度第十四條、第十五條和第

　　公司與關聯(lián)人發(fā)生涉及財務公司的關聯(lián)交易，應當簽訂金融服務協(xié)議，作為

　　單獨議案提交董事會或股東大會審議并披露。金融服務協(xié)議應當明確協(xié)議期限、

　　交易類型、各類交易預計額度、交易定價、風險評估及控制措施等內(nèi)容，并予以

　　披露。金融服務協(xié)議超過三年的，應當每三年重新履行審議程序和信息披露義務。

　　公司應當召開獨立董事專門會議，對財務公司的資質(zhì)、關聯(lián)交易的必要性、

　　公允性以及對公司的影響等進行討論并發(fā)表意見，并對金融服務協(xié)議的合理性、

　　風險評估報告的客觀性和公正性、風險處置預案的充分性和可行性等進行討論并

　　公司與財務公司發(fā)生的關聯(lián)存款、貸款等業(yè)務，除應當遵守本條規(guī)定外，還

　　第三十一條本公司的控股子公司和本公司的關聯(lián)人發(fā)生關聯(lián)交易的，視

　　第三十二條公司與關聯(lián)人發(fā)生的下列交易，應當按照《上市規(guī)則》第六章

　　“第三節(jié)關聯(lián)交易”的規(guī)定、本制度的規(guī)定履行關聯(lián)交易信息披露義務以及按

　　照《上市規(guī)則》第六章“第一節(jié)重大交易”的規(guī)定履行審議程序，并可以向深

　　圳證券交易所申請豁免按照《上市規(guī)則》第6.3.7條和本制度第十六條的規(guī)定提

　?。ㄒ唬┟嫦虿惶囟▽ο蟮墓_招標、公開拍賣或者掛牌的（不含邀標等受限

　?。ǘ┕締畏矫娅@得利益且不支付對價、不附任何義務的交易，包括受贈

　?。ㄋ模╆P聯(lián)人向公司提供資金，利率不高于貸款市場報價利率，且公司無相

　　第三十三條公司與關聯(lián)人發(fā)生的下列交易，可以免于按照本制度的規(guī)定

　　履行相關義務，但屬于《上市規(guī)則》第六章“第一節(jié)重大交易”規(guī)定的應當履

　?。ㄒ唬┮环揭袁F(xiàn)金方式認購另一方公開發(fā)行的股票、存托憑證、可轉(zhuǎn)換公司

　　債券或者其他衍生品種、公司債券或企業(yè)債券，但提前確定的發(fā)行對象包含關聯(lián)

　?。ǘ┮环阶鳛槌袖N團成員承銷另一方公開發(fā)行的股票、存托憑證、可轉(zhuǎn)換

　?。ㄈ┮环揭罁?jù)另一方股東大會決議領取股息、紅利或報酬；

　?。ㄋ模┕景磁c非關聯(lián)人同等交易條件，向本制度第六條第（二）項至第（四）

　　第六章關聯(lián)交易的披露

　　第三十四條公司應當依照《公司法》

　　《證券法》

　　《上市公司信息披露管理辦

　　《上市規(guī)則》等有關法律、法規(guī)、規(guī)范性文件的規(guī)定，如實

　　公司定期報告中財務部分的關聯(lián)人及關聯(lián)交易的披露應當遵守《企業(yè)會計準

　　公司臨時報告和定期中非財務部分的關聯(lián)人及關聯(lián)交易的披露應當遵守《公

　　《上市公司信息披露管理辦法》

　　《上市規(guī)則》

　　《規(guī)范運作》及中國

　　第三十五條公司披露關聯(lián)交易事項時，應當向深圳證券交易所提交下列

　?。ㄈ┒聲Q議、董事會決議公告文稿（如適用）；

　　（四）監(jiān)事會決議、監(jiān)事會決議公告文稿（如適用）；

　　第三十六條公司披露的關聯(lián)交易公告應當包括以下內(nèi)容：

　　（四）交易各方的關聯(lián)關系說明和關聯(lián)人基本情況；

　?。ㄎ澹┙灰椎亩▋r政策及定價依據(jù)，包括定價政策和依據(jù)、成交價格與交易

　　標的賬面值、評估值以及明確、公允的市場價格之間的關系及公允性分析，以及

　　因交易標的特殊而需要說明的與定價有關的其他特定事項；若成交價格與賬面值、

　　評估值或市場價格差異較大的或交易有失公允的，應當說明原因，本次關聯(lián)交易

　　所產(chǎn)生的利益轉(zhuǎn)移方向，對公司的財務影響，是否存在其他相關利益安排，是否

　　可能導致未來關聯(lián)人對公司形成潛在損害等情況；提交股東大會審議的關聯(lián)購買

　　資產(chǎn)事項，若成交價格相比交易標的的賬面值溢價超過100%，交易對方未提供

　　在一定期限內(nèi)交易標的盈利擔保、補償承諾或者回購承諾的，公司應當說明具體

　　原因，是否采取相關保障措施，是否有利于保護公司利益及中小股東合法權(quán)益。

　　（六）交易協(xié)議的主要內(nèi)容，包括成交金額、支付方式（如現(xiàn)金、股權(quán)、資

　　產(chǎn)置換等）、支付期限或分期付款的安排；關聯(lián)人在交易中所占權(quán)益的性質(zhì)和比

　　重；協(xié)議的生效條件、生效時間以及有效期限等，交易協(xié)議生效存在附條件或期

　　限的，應當予以特別說明；如存在公司預付大額定金、付款與交割約定顯失公允

　　等情形的，應分析披露相關約定的原因及公允性、是否構(gòu)成潛在財務資助、資金

　　占用等；交易標的的交付狀態(tài)、交付和過戶時間，存在過渡期安排的，還應當對

　?。ㄆ撸┥婕瓣P聯(lián)交易的其他安排，包括主要介紹購買、出售資產(chǎn)所涉及的人

　　員安置、土地租賃等情況，交易完成后可能產(chǎn)生關聯(lián)交易的說明；是否與關聯(lián)人

　　產(chǎn)生同業(yè)競爭的說明以及解決措施，購買資產(chǎn)后是否做到與控股股東及其關聯(lián)人

　　在人員、資產(chǎn)、財務上分開及具體計劃等；出售資產(chǎn)所得款項的用途；購買資產(chǎn)

　　的資金來源，購買資產(chǎn)是否與募集資金說明書所列示的項目有關；如本次購買、

　　出售產(chǎn)交易還伴隨有公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓或者高層人事變動計劃等其他安排的，應披露

　?。ò耍┙灰啄康募皩Ρ竟镜挠绊?，包括進行此次關聯(lián)交易的必要性和真實

　　意圖，公司不與獨立市場第三方交易，而必須和該關聯(lián)人進行本次關聯(lián)交易的原

　　因，如涉及履行以前作出的相關承諾的，需簡要說明承諾情況等。從對本期和未

　　來財務狀況、經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量和會計核算方法的影響、財務影響和非財務影

　　響、長期影響和短期影響、一次性影響和持續(xù)性影響等多個方面分析披露本次交

　　易對公司的影響；如關聯(lián)交易影響生產(chǎn)經(jīng)營相關指標的，應增加披露生產(chǎn)經(jīng)營相

　　關指標的變化；簡述關聯(lián)交易對交易對方的影響以及交易對方履約能力的分析；

　　（九）當年年初至披露日與該關聯(lián)人（包含受同一主體控制或相互存在控制

　?。ㄊ┆毩⒍逻^半數(shù)同意意見，主要披露關于關聯(lián)交易已經(jīng)全體獨立董事

　?。ㄊ┲袊C監(jiān)會、深圳證券交易所或公司董事會認為有助于說明交易實

　?。ㄊ┥钲谧C券交易所業(yè)務規(guī)則要求披露的其他內(nèi)容。

　　第三十七條公司擬披露的關聯(lián)交易信息被依法認定為國家秘密等，及時

　　披露或者履行相關義務可能危害國家安全、損害公司利益或者導致違反法律法規(guī)

　　公司擬披露的關聯(lián)交易信息屬于商業(yè)秘密等，及時披露或者履行相關義務可

　　能引致不正當競爭、損害公司利益或者導致違反法律法規(guī)的，可以暫緩或者免于

　　按照深圳證券交易所有關規(guī)定披露或者履行相關義務。公司暫緩披露臨時性商業(yè)

　　關聯(lián)交易信息不符合深圳證券交易所關于暫緩披露、免予披露的條件和要求

　　暫緩、免于披露的原因已經(jīng)消除的，公司應當及時披露，并說明已履行的審

　　第七章附則

　　第三十八條本制度所稱“以上”、“以下”，都含本數(shù)；“超過”、“高于”、

　　第三十九條本制度未盡事宜，依照《公司法》

　　《證券法》

　　《上市公司治理準

　　則》《上市規(guī)則》《規(guī)范運作》《交易與關聯(lián)交易》等有關法律、法規(guī)、規(guī)章、規(guī)

　　范性文件和公司章程的規(guī)定執(zhí)行。若本制度的規(guī)定與有關法律、法規(guī)、規(guī)章、規(guī)

　　范性文件的強制性規(guī)定發(fā)生抵觸時，應當依照有關法律、法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文

　　第四十條本制度自公司股東大會審議通過之日起生效施行，修改時亦同。

　　第四十一條本制度由公司董事會負責解釋。

　　證券之星估值分析提示圣農(nóng)發(fā)展盈利能力一般，未來營收成長性良好。綜合基本面各維度看，股價偏低。更多

　　以上內(nèi)容與證券之星立場無關。證券之星發(fā)布此內(nèi)容的目的在于傳播更多信息，證券之星對其觀點、判斷保持中立，不保證該內(nèi)容（包括但不限于文字、數(shù)據(jù)及圖表）全部或者部分內(nèi)容的準確性、真實性、完整性、有效性、及時性、原創(chuàng)性等。相關內(nèi)容不對各位讀者構(gòu)成任何投資建議，據(jù)此操作，風險自擔。股市有風險，投資需謹慎。如對該內(nèi)容存在異議，或發(fā)現(xiàn)違法及不良信息，請發(fā)送郵件至，我們將安排核實處理。